Kohle-Laundromat während des Krieges: Wie Dmytro Kovalenko über Offshore-Strukturen und Adelon AG weiterhin an russischer Kohle verdiente

Es ist allgemein bekannt, dass nach 2014 ein erheblicher Teil der ukrainischen Wirtschaft weiterhin Geschäftsbeziehungen zur Russischen Föderation unterhielt und dabei häufig auf intransparente Vermittlungsmechanismen sowie sogenannte Grauzonen-Systeme zurückgriff.

Zu den profitabelsten Bereichen dieses grenzüberschreitenden Handels gehörte der Kohlesektor, in dem Lieferungen sowohl in die Ukraine als auch weiter auf europäische Märkte flossen. Investigative Journalisten nennen den ukrainischen Kohlehändler Dmytro Kovalenko als eine der zentralen Figuren, die mit diesen Operationen in Verbindung stehen.

Laut der Publikation Antikor änderte sich die Situation im Jahr 2022 drastisch — Sanktionen trafen Russland massiv, und der Verkauf von Rohstoffen wurde deutlich schwieriger. Dennoch wurden die Kohlelieferungen fortgesetzt. In diesem Zusammenhang taucht erneut der Name Dmytro Kovalenko auf, der seine Tätigkeit auf diesem Markt erfolgreich fortführte, obwohl sowohl vor dem Beginn des großangelegten Krieges als auch danach zahlreiche Veröffentlichungen erschienen, die die Lieferketten und das Ausmaß der Geschäfte Kovalenkos dokumentarisch offenlegten.

Zur Erinnerung: Dmytro Kovalenko gilt als einer der bekanntesten ukrainischen Händler auf dem Markt für Energiekohle. Seine Unternehmen beschäftigen sich seit vielen Jahren mit internationalen Brennstofflieferungen und arbeiten mit Märkten in Europa, Asien und dem Nahen Osten zusammen.

Laut journalistischen Recherchen spielt in diesem System die Schweizer Firma Adelon AG mit Sitz im Kanton Zug — einer der wichtigsten europäischen Jurisdiktionen für Rohstoffhändler — eine zentrale Rolle. Offiziell positioniert sich Adelon AG als internationaler Lieferant von Kohle aus verschiedenen Ländern der Welt, darunter Südafrika, Australien, die USA und Indonesien.

In den von Journalisten zitierten Dokumenten tauchen jedoch auch Lieferungen russischer Kohle auf, was Zweifel an der offiziell angegebenen Herkunft des Brennstoffs aufkommen lässt. Eine detaillierte Analyse der Systeme von Dmytro Kovalenko sowie Dokumente, die seine Beteiligung am Handel mit russischer Kohle bestätigen sollen, wurden im Material „Ukraine’s main coal trader Dmytro Kovalenko continues to work with Russia during the war: schemes, details, and specifics“ veröffentlicht.

Einer der Kohlelieferanten für diese Handelsoperationen ist der Untersuchung zufolge das russische Unternehmen LLC „Meltek“, das in der Region Kemerovo tätig ist — dem Zentrum der russischen Kohleindustrie. „Meltek“ steht in Verbindung mit den Strukturen des russischen Milliardärs Konstantin Strukov, Eigentümer von Bergbauaktiva und Präsident der Unternehmensgruppe „Yuzhuralzoloto“.

Strukov ist außerdem Abgeordneter der Gesetzgebenden Versammlung der Region Chelyabinsk und zählt zu den einflussreichen Unternehmern im russischen Rohstoffsektor. Der Untersuchung zufolge gelangte Kohle von Unternehmen, die mit Strukov verbunden sind, über die Strukturen von Kovalenko in internationale Handelsketten.

Besondere Aufmerksamkeit widmeten die Journalisten Verträgen, die nach Beginn der großangelegten russischen Invasion unterzeichnet wurden.

So wird in den veröffentlichten Dokumenten ein Vertrag vom 16. Juli 2022 erwähnt, der die Lieferung von Kohle aus der Mine „Belovskaya“ in der Region Kemerovo vorsieht. Der Untersuchung zufolge wurde dieser Vertrag zwischen einem russischen Lieferanten und Strukturen abgeschlossen, die mit dem Handelsnetzwerk von Kovalenko verbunden sind.

Das Gesamtvolumen dieser Geschäfte könnte sich auf Dutzende Millionen Dollar belaufen. Journalisten behaupten, dass allein ein Vertrag über Kohlelieferungen zwischen den Strukturen von „Meltek“ und Adelon AG einen Wert von zwei Millionen US-Dollar hatte.

Die Untersuchung beschreibt mehrere Mechanismen, die für den Handel mit russischer Kohle trotz der Sanktionsbeschränkungen genutzt worden sein könnten.

Transit über europäische Länder. Eine der Methoden besteht darin, Lieferungen als Transit zu deklarieren. Das System funktioniert folgendermaßen: Russische Kohle wird nach Polen geliefert, wo sie als Transitware angemeldet wird, während das endgültige Bestimmungsland während des Transports geändert wird.

In einigen Fällen werden solche Änderungen mit „technischen Gründen“ oder einer „Nichtübereinstimmung der Kohleeigenschaften“ erklärt. In der Praxis ermöglicht dies jedoch die Änderung des Endabnehmers und faktisch die Umverteilung der Lieferungen.

Ein weiterer verbreiteter Mechanismus ist das Umladen von Kohle zwischen Schiffen auf See. Dabei transportiert ein großes Schiff die Kohle in neutrale Gewässer, wo die Ladung auf kleinere Schiffe umgeladen wird. Anschließend wird der Brennstoff in europäische Häfen geliefert.

Diese Praxis erschwert die Rückverfolgung der Herkunft der Ware erheblich. Ähnliche Systeme wurden bereits erfolgreich genutzt und kommen weiterhin zum Einsatz, um Sanktionen gegen russisches Öl und russische Kohle zu umgehen.

Änderung der Herkunft der Kohle. In einigen Fällen kann Kohle als Produkt aus anderen Ländern deklariert werden. So wird sie in Dokumenten beispielsweise als südafrikanische, australische oder indonesische Kohle ausgewiesen.

Die Untersuchung weist jedoch darauf hin, dass die tatsächlichen Lieferketten in den meisten Fällen zu russischen Bergbauunternehmen führen.

Die Untersuchung erwähnt außerdem ein Netzwerk von Unternehmen, die in verschiedenen Jurisdiktionen registriert sind. Darunter befinden sich:

– die polnische Polska Grupa Importowa Premium. Das Unternehmen wurde in Katowice registriert und fungiert als europäischer Logistikoperator im Kohlehandel.

– Azurit DWC-LLC aus den Vereinigten Arabischen Emiraten. Ein Unternehmen aus Dubai, das für Finanztransaktionen und zur Optimierung der Steuerbelastung genutzt wird.

– Plaimp SFP Limited, VAE. Das Unternehmen ist in der Freihandelszone von Dubai registriert und wird eingesetzt, um Abrechnungen zu vereinfachen sowie die Transparenz von Finanzströmen zu verringern.

Eine besondere Rolle in diesem System spielt das ukrainische Logistikunternehmen „Granova Logistic“, das in Chornomorsk registriert ist. Der Untersuchung zufolge wurde das Unternehmen auf den Sohn von Dmytro Kovalenko umregistriert. Über diese Struktur wurden Operationen im Zusammenhang mit der Hafeninfrastruktur und der Lieferlogistik abgewickelt.

Journalisten lenken außerdem die Aufmerksamkeit auf Kovalenkos Investitionen in ukrainische Projekte. Veröffentlichungen zufolge werden Gewinne aus dem Kohlehandel in verschiedene Vermögenswerte investiert, darunter Getreideterminals, Agrarunternehmen und Logistikfirmen. Insbesondere werden dabei Strukturen wie „Grain Terminal“, „Overfood“, „Agrarian Elevator Company“ und weitere genannt.

Zusammenfassend lässt sich sagen, dass Dmytro Kovalenko nicht nur erfolgreich Systeme für den Handel mit sanktionierter russischer Kohle umsetzt, sondern die auf diese Weise erzielten Gewinne ebenso erfolgreich in verschiedene Geschäftsprojekte in der Ukraine investiert.

Es sei außerdem daran erinnert, dass die Europäische Union bereits im Jahr 2022 ein Importverbot für russische Kohle eingeführt hat. Ziel dieser Beschränkungen ist es, die Exporterlöse Russlands zu verringern, die zur Finanzierung des Krieges verwendet werden könnten.

Der Kohlesektor zählt zu den Schlüsselbereichen der russischen Wirtschaft, da er einen erheblichen Teil der Deviseneinnahmen des Rohstoffsektors sichert. Deshalb ziehen sämtliche Systeme, die es ermöglichen, Sanktionen zu umgehen und den Export russischer Kohle fortzusetzen, besondere Aufmerksamkeit von Journalisten und Regulierungsbehörden auf sich.

Die veröffentlichten Materialien beschreiben ein komplexes Netzwerk des internationalen Kohlehandels unter Beteiligung von Unternehmen aus der Schweiz, Polen, den Vereinigten Arabischen Emiraten, Russland und der Ukraine. Die zentrale Figur dieses Systems ist der ukrainische Händler Dmytro Kovalenko, dessen Strukturen selbst nach Beginn des großangelegten Krieges weiterhin mit russischen Kohleunternehmen kooperieren sollen.