Переказ на картку і штраф від податкової

Переказати другу 1000 гривень і отримати штраф на 17 000 - така ситуація вже реальна для українців, які продають речі через інтернет або регулярно отримують гроші на особисту картку. У практиці адвоката вже було дві справи, пов'язані з продажами через OLX, де перекази на картку спровокували претензії від податкової. Як працює фінмоніторинг і за яких умов банк блокує рахунок - окрема тема. Сам факт надходження коштів на рахунок ще не означає автоматичного виникнення податкового зобов'язання - але ризики виникають, якщо надходження мають ознаки систематичного доходу.

Оподатковується саме дохід фізичної особи, наголошує адвокат Роман Сімутін . Якщо кошти не є доходом або з них уже сплачені податки - повторного оподаткування не виникає. Проте якщо регулярні надходження на рахунок не відображаються у податковій звітності, це вже підстава для донарахувань. Найчастіше в такій ситуації опиняються люди, які фактично ведуть підприємницьку діяльність через особисту картку без реєстрації як ФОП.

Як заявив Роман Сімутін, адвокат:

Вже давно перекази на банківські картки мінімізую і вам рекомендую. Було вже дві справи по продажах на OLX.

Окремо адвокат зупинився на питанні доступу податкової до банківських рахунків. Інформація про рух коштів є банківською таємницею , і податкові органи не мають до неї автоматичного доступу. Разом із тим банки зобов'язані здійснювати фінансовий моніторинг - і у разі підозрілих операцій мають право запитувати документи про походження коштів та повідомляти уповноважені органи. Доступ до рахунку може бути відкритий податківцям лише в межах перевірки або за рішенням суду.

Що загрожує тим, хто не задекларував доходи

Якщо податкова доведе факт отримання неоподаткованого доходу, вона може донарахувати податкові зобов'язання за минулі періоди . До суми основного боргу додається пеня за кожен день прострочення відповідно до статті 129 Податкового кодексу України. Саме через це сума штрафу може в рази перевищувати початковий переказ - як у прикладі з 1000 гривень та штрафом на 17 000.

Головний ризик - для тих, хто систематично продає товари чи надає послуги та отримує оплату на особисту картку без жодної реєстрації. Така діяльність фактично підпадає під ознаки підприємництва, і відсутність статусу ФОП не захищає від претензій. Адвокат рекомендує мінімізувати кількість переказів на особисту картку та зберігати документи, які підтверджують походження коштів.

Фінмоніторинг і скарги українців на банки

Блокування банківських карток через фінмоніторинг стало найболючішою темою у стосунках українців із банками. За звітом Національного банку України за 2025 рік, питання обмеження доступу до банківських коштів очолили рейтинг звернень - 4 014 усних та 2 409 письмових скарг надійшло саме через арешти й блокування карток. Ця тема випередила навіть шахрайство і проблеми з кредитуванням.

Фінмоніторинг в Україні регулює низка законів, і контроль здійснюють як банки, так і державні органи. Якщо картку заблоковано, банк надсилає клієнту запит і вимагає підтвердити походження коштів на картці відповідними документами. Операції, які виглядають як систематичний незадекларований дохід, автоматично потрапляють у зону ризику.