⚖️🧡🧡🧡🧡🧡🧡 5,7 ТИСЯЧІ ТОНН СОЇ «З НІЗВІДКИ». 15 МІЛЬЙОНІВ ПОДАТКУ. І ЖОДНОГО ВИРОКУ 17 серпня 2026 року Центральни...

⚖️🧡🧡🧡🧡🧡🧡

Фіндиректора «Харвест Грейн» відпустили без вироку. 5,7 тисячі тонн сої «безоплатно» дали компанії діру в податку на 15,3 млн

Центральний райсуд Миколаєва закрив справу проти Дмитра Георгійовича Іванова. Це не виправдувальний вирок і не обвинувальний. Суд застосував ч. 4 ст. 212 КК: хто до вручення підозри погасив податок і санкції, від відповідальності звільняється обов’язково.

📌 Іванов — уродженець села Червоне на Болградщині, середня освіта, одружений, раніше не судимий. З 4 лютого 2024-го фінансовий директор ТОВ «Харвест Грейн». Компанію зареєстрували в Миколаєві 8 січня 2024-го, за тиждень до його призначення. Статут — мільйон, власник Володимир Пікалін, нинішній директор у реєстрі — Сергій Козаченко. Адреса — Шевченка, 59А. КВЕД — опт зерна.

3 липня 2024-го БЕБ відкрило провадження № 72024161000000044 і того ж дня вручило підозру. Фабула вузька: перший квартал 2024-го, одна декларація з податку на прибуток.

За версією обвинувачення, у січні–березні фірма безоплатно отримала 5 674 940 кг соєвих бобів українського походження на 85 млн 117 тис. грн. Іванов знав і тоннаж, і ціну. 14 червня в офісі на Шевченка сам склав декларацію і не поставив ці 85 млн ні в дохід, ні у фінансовий результат. Підписав її ключем директора і того ж дня відправив у ДПС Миколаєва.

18 відсотків від 85,1 млн — 15 млн 321 тис. грн податку на прибуток. Для статті 212 це вже особливо великий розмір: поріг перевищено більш ніж у сім тисяч разів.

Директора, пише акт, він «до злочинних намірів не ставив до відома» і діяв «самостійно і одноособово».

Гроші піПеревірю компанію «Харвест Грейн» і відкриті згадки Іванова.Фіндиректор миколаївського зернотрейдера сховав у декларації 5,7 тис. тонн сої на 85 млн. Сплатив 15 млн податку — і суд його відпустив

17 серпня 2026-го Центральний райсуд Миколаєва закрив справу проти фінансового директора ТОВ «Харвест Грейн» Дмитра Георгійовича Іванова. Це не вирок і не виправдання. Суд звільнив його від кримінальної відповідальності за частиною 4 статті 212 Кримінального кодексу: податок державі повернули до підозри.

Провадження БЕБ № 72024161000000044 відкрили 3 липня 2024-го — того ж дня Іванову вручили підозру. Обвинувальний акт зайшов у суд уже 10 липня. Два роки папери лежали, доки сторона захисту не попросила закрити справу.

Фірма народилася 8 січня 2024-го. Статут мільйон, КВЕД — опт зерна. Адреса: Миколаїв, Шевченка, 59-А. Засновник у реєстрі — Володимир Пікалін, нинішній директор — Сергій Козаченко. Іванова на фіндиректора поставили наказом від 4 лютого, через місяць після реєстрації компанії.

За версією обвинувачення, у першому кварталі 2024-го «Харвест Грейн» безоплатно отримав 5 тис. 675 тонн соєвих бобів українського походження на 85 млн 117 тис. грн. Іванов це знав: і тоннаж, і ціну.

14 червня 2024-го він сам склав декларацію з податку на прибуток за квартал. У рядок «дохід від будь-якої діяльності» сою не поставив. У «фінансовий результат до оподаткування» — теж. Далі взяв електронний ключ директора і підписав декларацію ним. Того ж дня відправив у ДПС Миколаєва.

18% від 85 млн — 15 млн 321 тис. грн податку на прибуток, який бюджет не побачив. Це вже особливо великий розмір: поріг частини 3 статті 212 перевищено більш як у сім тисяч разів.

Директора фірми, пише акт, Іванов до схеми не посвячував. Працював «самостійно і одноособово» в офісі на Шевченка.

Гроші зайшли раніше за підозру

З 18 по 20 червня — ще до 3 липня, коли вручили підозру — на бюджет пішли вісім платежів: шість по 395 тисяч, потім 4 млн і фінальні 8 млн 951 тис. Разом рівно 15 млн 321 тис. грн.

Четверта частина 212-ї в такому разі обов’язкова: сплатив податок і санкції до підозри — суд має відпустити. Прокурор не сперечався. Іванов обставини підтвердив, раніше не судимий. Запобіжного заходу не було.

З нього стягнули лише 11 360 грн за економічну експертизу № 9 від 1 липня 2024-го.

Соя, якої «не було», уже світилася в порту

Ті самі 5 675 тонн фігурували в червні 2024-го в іншій ухвалі — Київського райсуду Одеси. Детективи БЕБ тоді писали: «Харвест Грейн» віз на експорт сою врожаю 2023-го. У періодичній митній декларації стояло майже 30 тисяч тонн на 12 млн доларів, або 474 млн грн. Частину невідомого походження тримали під завантаження, зокрема на судно Alper 1. Під час огляду якраз і вилучили 5 675 тонн — експортер той самий.

Місцева преса згодом додавала контур ширше: Туреччина, контрагент Trinity agriculture, валютна виручка, яка могла не повернутися. У серпневій ухвалі Миколаєва цього вже немає. Там лише квартальна декларація і 15 млн податку.

Що з цього лишається

Компанії не було й пів року, а через її офіс уже пройшла соя на 85 млн «за нуль». Фіндиректор підписав порожню декларацію чужим ключем, через чотири дні фірма закрила дірку вісьмома платежами — і через два роки суд сказав: складу злочину для вироку більше немає.

Самого експорту на пів мільярда ця ухвала не розрулює. Вона закриває лише податковий епізод Іванова. «Харвест Грейн» і власник публічно справу не коментували. Ухвалу ще можна оскаржити сім днів.

💬 ABleaks_bot

💕 Долучитись

⚖️🧡🧡🧡🧡🧡🧡

Фіндиректора «Харвест Грейн» відпустили без вироку. 5,7 тисячі тонн сої «безоплатно» дали компанії діру в податку на 15,3 млн

5,7 ТИСЯЧІ ТОНН СОЇ «З НІЗВІДКИ». 15 МІЛЬЙОНІВ ПОДАТКУ.

Центральний райсуд Миколаєва закрив справу проти Дмитра Георгійовича Іванова.

І ЖОДНОГО ВИРОКУ

Це не виправдувальний вирок і не обвинувальний.

17 серпня 2026 року Центральний районний суд Миколаєва закрив справу проти фінансового директора ТОВ «Харвест Грейн» Дмитра Іванова.

Суд застосував ч. 4 ст. 212 КК: хто до вручення підозри погасив податок і санкції, від відповідальності звільняється обов’язково.

Не виправдав.

📌 Іванов — уродженець села Червоне на Болградщині, середня освіта, одружений, раніше не судимий.

Не засудив.

Компанію зареєстрували в Миколаєві 8 січня 2024-го, за тиждень до його призначення.

Причина проста: 15,321 млн грн податку компанія встигла сплатити до вручення підозри.

Статут — мільйон, власник Володимир Пікалін, нинішній директор у реєстрі — Сергій Козаченко.

А частина 4 статті 212 КК у такому випадку дозволяє закрити кримінальний епізод.

Адреса — Шевченка, 59А.

Але цікавіше інше: звідки взагалі взялися ці 15 мільйонів?

КВЕД — опт зерна.

«Харвест Грейн» зареєстрували 8 січня 2024 року в Миколаєві.

3 липня 2024-го БЕБ відкрило провадження № 72024161000000044 і того ж дня вручило підозру.

Статутний капітал — 1 млн грн, основний КВЕД — оптова торгівля зерном.

Фабула вузька: перший квартал 2024-го, одна декларація з податку на прибуток.

Уже 4 лютого Іванов став фінансовим директором.

Іванов знав і тоннаж, і ціну. 14 червня в офісі на Шевченка сам склав декларацію і не поставив ці 85 млн ні в дохід, ні у фінансовий результат.

Майже 5,7 тисячі тонн товару.

Підписав її ключем директора і того ж дня відправив у ДПС Миколаєва.

За нуль.

Для статті 212 це вже особливо великий розмір: поріг перевищено більш ніж у сім тисяч разів.

Ці 85 мільйонів не потрапили ані в дохід компанії, ані у фінансовий результат.

Директора, пише акт, він «до злочинних намірів не ставив до відома» і діяв «самостійно і одноособово».

Декларацію він підписав електронним ключем директора та відправив до податкової.

Гроші піПеревірю компанію «Харвест Грейн» і відкриті згадки Іванова.Фіндиректор миколаївського зернотрейдера сховав у декларації 5,7 тис. тонн сої на 85 млн.

Ціна питання — 15,321 млн грн податку на прибуток.

Сплатив 15 млн податку — і суд його відпустив

Причому обвинувачення окремо стверджувало, що директор компанії про дії фіндиректора не знав.

17 серпня 2026-го Центральний райсуд Миколаєва закрив справу проти фінансового директора ТОВ «Харвест Грейн» Дмитра Георгійовича Іванова.

Іванов нібито діяв «самостійно та одноособово».

Це не вирок і не виправдання.

Далі починається найцікавіше.

Суд звільнив його від кримінальної відповідальності за частиною 4 статті 212 Кримінального кодексу: податок державі повернули до підозри.

З 18 по 20 червня, ще до вручення підозри, компанія вісьмома платежами перерахувала до бюджету рівно 15,321 млн грн.

Два роки папери лежали, доки сторона захисту не попросила закрити справу.

Тому через два роки суд застосував частину 4 статті 212 КК і звільнив Іванова від кримінальної відповідальності.

Фірма народилася 8 січня 2024-го.

Прокурор не заперечував.

Статут мільйон, КВЕД — опт зерна.

З Іванова стягнули лише 11 360 грн витрат на експертизу.

Адреса: Миколаїв, Шевченка, 59-А.

Здавалося б, історія закінчилася.

Засновник у реєстрі — Володимир Пікалін, нинішній директор — Сергій Козаченко.

Але є одна деталь.

Іванова на фіндиректора поставили наказом від 4 лютого, через місяць після реєстрації компанії.

Ті ж приблизно 5 675 тонн сої ще у червні 2024 року фігурували в іншому провадженні БЕБ та матеріалах Київського районного суду Одеси.

Іванов це знав: і тоннаж, і ціну.

Частину товару невстановленого походження готували до завантаження, зокрема на судно Alper 1.

14 червня 2024-го він сам склав декларацію з податку на прибуток за квартал.

Під час огляду вилучили якраз близько 5 675 тонн сої.

У «фінансовий результат до оподаткування» — теж.

Звідки у компанії, якій на той момент виповнилося лише кілька місяців, з’явилися 5,7 тисячі тонн сої вартістю 85 мільйонів гривень, отримані «безоплатно»?

Далі взяв електронний ключ директора і підписав декларацію ним.

І чому партія такого самого обсягу потім з’являється в матеріалах щодо експорту?

Того ж дня відправив у ДПС Миколаєва.

Миколаївський суд на ці питання не відповідав.

18% від 85 млн — 15 млн 321 тис. грн податку на прибуток, який бюджет не побачив.

Він розглядав лише один конкретний епізод — несплату 15,321 млн грн податку фінансовим директором.

Це вже особливо великий розмір: поріг частини 3 статті 212 перевищено більш як у сім тисяч разів.

Цей податок сплатили вчасно, щоб спрацювала частина 4 статті 212 КК.

Директора фірми, пише акт, Іванов до схеми не посвячував.

А історія походження сої та експорту майже на пів мільярда гривень залишилася за межами цього рішення.

Працював «самостійно і одноособово» в офісі на Шевченка.

Гроші зайшли раніше за підозру

З 18 по 20 червня — ще до 3 липня, коли вручили підозру — на бюджет пішли вісім платежів: шість по 395 тисяч, потім 4 млн і фінальні 8 млн 951 тис.

Разом рівно 15 млн 321 тис. грн.

Четверта частина 212-ї в такому разі обов’язкова: сплатив податок і санкції до підозри — суд має відпустити.

Прокурор не сперечався.

Іванов обставини підтвердив, раніше не судимий.

Запобіжного заходу не було.

З нього стягнули лише 11 360 грн за економічну експертизу № 9 від 1 липня 2024-го.

Соя, якої «не було», уже світилася в порту

Ті самі 5 675 тонн фігурували в червні 2024-го в іншій ухвалі — Київського райсуду Одеси.

Детективи БЕБ тоді писали: «Харвест Грейн» віз на експорт сою врожаю 2023-го.

У періодичній митній декларації стояло майже 30 тисяч тонн на 12 млн доларів, або 474 млн грн.

Частину невідомого походження тримали під завантаження, зокрема на судно Alper 1.

Під час огляду якраз і вилучили 5 675 тонн — експортер той самий.

Місцева преса згодом додавала контур ширше: Туреччина, контрагент Trinity agriculture, валютна виручка, яка могла не повернутися.

У серпневій ухвалі Миколаєва цього вже немає.

Там лише квартальна декларація і 15 млн податку.

Що з цього лишається

Компанії не було й пів року, а через її офіс уже пройшла соя на 85 млн «за нуль».

Фіндиректор підписав порожню декларацію чужим ключем, через чотири дні фірма закрила дірку вісьмома платежами — і через два роки суд сказав: складу злочину для вироку більше немає.

Самого експорту на пів мільярда ця ухвала не розрулює.

Вона закриває лише податковий епізод Іванова. «Харвест Грейн» і власник публічно справу не коментували.

Ухвалу ще можна оскаржити сім днів.

💬 ABleaks_bot

💕 Долучитись