Тютюнова імперія Бориса Кауфмана: як через фірми-прокладки могли «спалити» більше 400 тисяч гривень податків

Бо деякі схеми настільки масштабні, що навіть через роки виглядають вражаюче. Особливо коли йдеться про оборот понад 1,1 млрд грн і потенційні втрати бюджету більш ніж на 400 млн грн лише за один відносно короткий період — 2017 рік та січень 2018-го.

Як пише журналістка Ірина Гриб, у центрі цієї історії опинилися ТОВ «Тедіс Україна», ТОВ «Оптінвесттрейд» та ТОВ «ВОГ Рітейл».

Сама схема була настільки примітивною, що саме тому, мабуть, і працювала.

Найбільший тютюновий дистриб’ютор країни — «Тедіс Україна» — відвантажував сигарети на низку компаній із явними ознаками фіктивності та транзитності:

▪️ «Торгпромтрейд Компані» ▪️ «Смарт Скейп» ▪️ «Продторгмаг» ▪️ «Восточная Табачная Компания» ▪️ «Альтаир Лайт»

Після цього сигарети дивним чином зникали з офіційного обліку й реалізовувалися за готівку без відображення у податковій та бухгалтерській звітності.

Податки в таких конструкціях, як правило, теж зникають разом із товаром.

Але це була лише перша частина історії.

Ключовою ланкою схеми, за словами джерел, виступало ТОВ «Оптінвесттрейд».

Саме через цю структуру документально проводилися операції, необхідні не лише для продажу сигарет, а й для створення так званого «штучного податкового кредиту», який потім реалізовувався підприємствам реального сектору економіки.

Головним клієнтом цієї конструкції співрозмовники називають ТОВ «ВОГ Рітейл».

Під виглядом передоплати за тютюнову продукцію на рахунки «Оптінвесттрейд» надходили астрономічні суми. Лише за 2017 рік і січень 2018 року обсяг таких платежів склав близько 1,1 млрд грн.

Навіть за найобережнішими підрахунками потенційні втрати бюджету тільки по цьому епізоду могли становити близько 418 млн грн:

▪️ 220 млн грн ПДВ; ▪️ 198 млн грн податку на прибуток.

І тут починається найцікавіше.

Станом на січень 2018 року «Оптінвесттрейд» декларував товарні залишки майже на 800 млн грн. Вісімсот мільйонів гривень.

Питання лише одне: де все це лежало?

Тому що складських приміщень, необхідних для зберігання такого обсягу тютюнової продукції, у компанії просто не було. На папері сигарети існували. У звітності сигарети існували. А ось із їхнім фактичним місцезнаходженням виникають дуже великі проблеми.

Джерела називають одним із ключових координаторів цієї історії заступника генерального директора «Тедіс Україна» Андрія Такула.

Саме він, за словами співрозмовників, відповідав за взаємодію з покупцями, визначав обсяги постачання, асортимент продукції та контролював розподіл товарних потоків між структурами, які брали участь у схемі.

Серед фігурантів також називають засновників «Оптінвесттрейд» Владислава Ганькова та Ірину Матушкіну.

Ганьков відповідав за безпеку роботи конструкції, переміщення готівки та пошук клієнтів, готових купувати тютюнову продукцію за кеш.

Матушкіна забезпечувала взаємодію з контролюючими та правоохоронними органами.

У сухому залишку маємо доволі показову картину:

▪️ 1,1 млрд грн платежів; ▪️ майже 800 млн грн «віртуальних» товарних залишків; ▪️ понад 418 млн грн потенційних втрат бюджету; ▪️ мережу компаній із ознаками фіктивності; ▪️ тютюнові потоки, які зникали з офіційного обліку та перетворювалися на готівку.

І все це — лише один епізод із великої історії українського тютюнового ринку.

Судячи з усього, найцікавіші запитання до його учасників ще попереду.