Справа про «липові» сертифікати EUR.1: суд повернув справу директора ТОВ «ЕЛІТ КАР ТРЕЙД» прокурорам

Любомльський районний суд Волинської області поставив крапку у гучній справі про масштабний недобір митних платежів. Судове рішення стало результатом тривалого розслідування фактів умисного ухилення від сплати податків при здійсненні митних операцій, що завдало значних збитків державному бюджету.

Про це повідомляє телеграм-канал "Судом по схемах" з посиланням на справу № 163/947/26.

Суть справи

Директора ТОВ «ЕЛІТ КАР ТРЕЙД» Олександра Михальчука звинуватили у порушенні митних правил (ст. 485 МК України). За версією Волинської митниці, протягом травня–липня 2024 року під час імпорту транспортних засобів з Угорщини до України використовувалися «липові» сертифікати походження товару форми EUR.1.

Згідно з інформацією від митних органів Польщі, вказані сертифікати не були підтверджені та були відсутні в електронній базі даних. Це дозволило компанії неправомірно застосувати преференції (пільги) при розмитненні, що призвело до несплати до державного бюджету митних платежів на суму 4 630 259,61 грн.

Рішення суду

Під час розгляду справи адвокат обвинуваченого клопотав про передачу матеріалів до органів досудового розслідування. Суддя А.Л. Гайдук, проаналізувавши матеріали, встановила, що сума збитків перевищує поріг адміністративної відповідальності (понад 4,5 млн грн) і має ознаки кримінальних правопорушень, передбачених:· ч. 1 ст. 212 КК України (ухилення від сплати податків/зборів);· ч. 3 ст. 358 КК України (використання підроблених документів).

Оскільки закон забороняє двічі притягувати особу до відповідальності за одне й те саме правопорушення, а справа містить ознаки злочину, суд постановив:

Передати матеріали справи № 163/947/26 до Волинської обласної прокуратури для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань (ЄРДР).

Тепер правову оцінку діям керівника ТОВ «ЕЛІТ КАР ТРЕЙД» надаватимуть слідчі у межах кримінального провадження.