Злочинні конвертцентри: Нацполіція та СБУ розслідують виведення коштів з бюджету Києва

Наразі Печерське управління Нацполіції Києва вивчає факти виведення коштів, у т.ч. зі столичного бюджету, у тіньовий сектор через різні сумнівні компанії. За даними слідства, йдеться про злочинну організацію, серед клієнтів якої є у т.ч. й посадовці низки київських комунальних підприємств (у т.ч. “Київтеплоенерго”, “Київпастранс”, “Київблагоустрій” та інші), яким, через фіктивні компанії допомагають “обготівкувати” отримані зі столичної скарбниці фінансові ресурси. До цієї групи, за попередніми даними, входять 7 осіб, у т.ч. “організатор” та троє “менеджерів”. Також такі фірми через підставних людей начебто реєструють і деякі службові особи таких КПшок. За попередніми розрахунками, лише завдяки двом таким ТОВкам державний бюджет ризикував недоотримати близько 73 млн гривень через ухилення від сплати податку на додану вартість і зменшення платежів з податку на прибуток. Ще в кінці 2025 року правоохоронці здійснили низку обшуків у фігурантів цієї справи, під час яких було вилучено документи, телефони і як мінімум 18 млн гривень.

Як стало відомо КВ, відповідне слідство здійснюється в рамках кримінального провадження №42025102060000113, яке було відкрито 28 липня 2025 року. Матеріали по цій справі початково збирали працівники Департаменту захисту національної державності Служби безпеки України (СБУ). Фігурантам цього слідства попередньо інкримінується вчинення злочину, передбаченого ч. 4 ст. 191 Кримінального кодексу України – привласнення, розтрата майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем, вчинені у великих розмірах.

Що з’ясували правоохоронці

У ході цього слідства було встановлено, що на території Києва, Дніпра та інших регіонів України було зареєстровано низку компаній, які мали допомагати деяким особам виводити кошти у тіньовий неконтрольований державою обіг. На чолі відповідної схеми, як вважають правоохоронці, стоїть уродженець міста Донецьк, а в реалізації цього протиправного механізму йому допомагали шість осіб: “помічник”, “бухгалтер”, “кур’єр” і три “менеджера” (усі є уродженцями Дніпра та Дніпропетровщини, окрім однієї з “менеджерок”, яка народилася в Москві). Цю “групу” правоохоронці назвали “Shilov”. За інформацією слідчих, вказані особи використовували для своєї незаконної діяльності реквізити 65 компаній, які мають ознаки фіктивності і транзитності.

“Зазначені підприємства, в переважній більшості, зареєстровані в період 2024-2025 років, розміри статутних капіталів становлять незначні суми, що свідчить про невідповідність фінансових ресурсів обсягам здійснюваної діяльності, та неспроможність виконання своїх зобов’язань. Також ці суб’єкти підприємницької діяльності зареєстровані за адресами масової реєстрації. Встановлено здійснення безтоварних операцій з метою формування «штучного» податкового кредиту та в подальшому його розповсюдження для підприємств реального сектору економіки, що призводить до мінімізації податкових зобов`язань та зменшення платежів до державного бюджету України в особливо великих розмірах. Наявні дані також свідчать про те, що вказані підприємства також здійснюють свою діяльність поза податковим та бухгалтерським обліком та входять до складу «транзитно-конвертаційних» груп, мета яких є заподіяння шкоди економічній безпеці України, що в свою чергу призводить до ухилення від сплати податків до державного бюджету у великих обсягах”, – зазначається в судових ухвалах по вказаній справі.

Правоохоронцям стало відомо, що учасники цієї схеми навіть не зустрічаються один з одним для підписання необхідних документів стосовно нібито проведених господарських операцій – усі “папірці” відправляються через “Нову Пошту”. У подальшому, за даними слідства, шляхом здійснення незаконних фінансових оборудок грошові кошти переводяться у готівку та розподіляються між усіма учасниками злочинної схеми. За даними слідства, для “обготівкування” цих фінансових ресурсів, використовуються пункти обміну валют (у т.ч. “Obmin24” на вул. Поля в Дніпрі), а перевозилися ці кошти “кур’єрами” на автомобілі “Volkswagen Tiguan”.

Однією з найцікавіших деталей цієї справи є те, що послугами вказаної злочинної організації начебто користуються посадовці низки столичних комунальних підприємств. Зокрема, за інформацією правоохоронців, йдеться про КП «Київтеплоенерго», КП «Київпастранс», ПрАТ «Акціонерна компанія «Київводоканал», КП «Київблагоустрій» І КП «Муніципальна ритуальна служба».

Також у слідства є дані, що службові особи деяких КП навіть зареєстрували на підставних людей низку компаній, через які можна було б “самостійно розпилювати” кошти бюджету Києва, виділені на різні закупівлі. Такі суб’єкти підприємництва, за даними слідства, не мають необхідних умов для здійснення господарської діяльності в частині придбання, зберігання, продажу, відвантаження товарно-матеріальних цінностей, надання послуг, виконання робіт – через відсутність необхідного персоналу, транспортних засобів, приміщень та інших матеріальних ресурсів.

Серед таких компаній правоохоронці називають ТОВ “Будмат Трейдинг” і ТОВ “Варда Груп”. За попередніми розрахунками, завдяки невідображенню цими суб’єктами господарювання в податковому обліку продажу товарно-матеріальних цінностей та проведенню безтоварних операцій за період з 1 січня 2024 року по 31 липня 2025 року існує ризик ухилення від сплати податку на додану вартість на загальну суму 40,3 млн гривень. Крім того, правоохоронці зафіксували ризик зменшення платежів з податку на прибуток до державного бюджету в сумі 32,6 млн гривень за рахунок завищення витрат підприємств. За інформацією слідчих, вказані суб’єкти господарювання отримували кошти від “реальних” компаній, які співпрацюють зі столичними КП та різними держустановами – зокрема, у Нацполіції згадують ТОВ «Спец-Ком-Сервіс» і ТОВ «ТФМ-Схід» (код ЄДРПОУ 42544285).

24 грудня 2025 року правоохоронці провели низку обшуків у помешканнях, офісах і автомобілях фігурантів цієї справи, під час яких було вилучено ноутбуки, мобільні телефони, документи та грошові кошти. Наприклад, під час обшуку в одному з приміщень офісного центру “Атріум” (Дніпро, вул. Дмитра Яворницького) було вилучено 4,4 млн гривень і 6 тис. доларів; в офісі в будинку на вул. Воскресенській, 33 у Дніпрі – 2,8 млн гривень; у помешканні одного з фігурантів (адреса не уточнюється) – 141,4 тис. доларів; у автомобілі “Ford Fusion” – 4,1 млн гривень. Тобто, усього правоохоронці знайшли коштів на суму близько 18 млн гривень (враховуючи курс долара станом на сьогодні).

Що відомо про фігурантів

За даними аналітичної системи Youcontrol, засновницею, власницею і керівницею ТОВ “Варда Груп” і ТОВ “Будмат Трейдинг”, які були зареєстровані у жовтні 2019 року, є Катерина Шматько (зареєстрована у місті Часів Яр Донецької області). Кінцевими бенефіціарами ТОВ “Спец-Ком-Сервіс” є відомі бізнесмени Сергій Калюш і Михайло Городових – власники групи компаній “Полікар”, які спеціалізуються на виробництві кузовного обладнання, виготовлення кузовів спецтехніки та продажу вантажних автомобілів різних марок. Що стосується ТОВ “ТФМ-Схід”, то його власником є Дмитро Новгородський з міста Суми.

Останні дві компанії, як і зазначали правоохоронці, є учасниками тендерів, які проводять різні державні та комунальні структури України. Особливо успіхів у цьому напрямі досягло ТОВ “Спец-Ком-Сервіс” – на його рахунку 560 договорів на суму 11,8 млрд гривень, у т.ч. 17 договорів з КП “Київтеплоенерго” на 139,1 млн, 22 договори з ПрАТ “АК “Київводоканал” на 100,1 млн, 6 договорів з Комунальною аварійно-рятувальною службою “Київська служба порятунку” на 29,1 млн тощо. А ось ТОВ “ТФМ-Схід” співпрацювало лише з КП “Київбудреконструкція” – сторони уклади 2 угоди на суму 709,5 млн гривень.

Як регулярно пише КВ, правоохоронці ледь не кожного тижня відкривають кримінальні провадження за фактами ймовірних корупційних правопорушень з боку посадовців Київської міськдержадміністрації (КМДА) та підпорядкованих їм КП. Зазвичай механізми “розпилів” є ідентичними: тендери “прописуються” під конкретних учасників, під час виконання робіт завищуються ціни на матеріали і обсяги таких робіт, а у подальшому “зайві” кошти виводяться через підконтрольні компанії, які часто теж є фіктивними. Втім, більшість таких проваджень, не дивлячись на мільйонні збитки (у т.ч. встановлені відповідними судовими експертизами), не доходять до розгляду судами по суті – більшість “відкладаються до довгої шухляди” навіть без вручення підозр.

Нерідко правоохоронці прямо закликають керівництво столиці розібратися у таких масових порушеннях. Зокрема, у 2019-2020 роках СБУ задокументувала численні факти спроби посадовців столичних КП розтратити та привласнити бюджетні кошти на суму понад 500 млн гривень при виконанні різноманітних робіт. У цей же період Держаудитслужба попередила фінансові порушення на суму близько 800 млн гривень при проведенні в Києві бюджетних закупівель. Наслідком усього цього стало те, що у квітні 2020-го Головне управління СБУ у Києві та Київській області повідомило про зазначені факти столичному меру Віталію Кличку, рекомендувавши йому посилити контроль за використанням бюджетних коштів та вивчити зі своїми підлеглими кримінальне та антикорупційне законодавство.