Схема з податками офшорів Арбузова та Курченка: деталі справи НАБУ, у якій фігурує голова НБУ Пишний

Схема з податками офшорів Арбузова та Курченка: деталі справи НАБУ, у якій фігурує голова НБУ Пишний

НАБУ та САП повідомили, що 21 жовтня проводили обшуки в приміщенні Національного банку України та за місцем проживання одного з його співробітників. ЗМІ поширили інформацію, що обшуки стосуються голови НБУ Андрія Пишного. Сам він ці дані не коментував.

Претензії до Пишного можуть бути пов’язані не лише зі справою «Карпатнафтохіму» та «Сенс Банку». Існує ще одне провадження, яке розслідує НАБУ і в якому фігурує Пишний (КП №52025000000000150). Упродовж 2013–2016 років «Ощадбанк» обслуговував депозитні рахунки та рахунки в цінних паперах десяти кіпрських офшорних компаній:

Quickpace Ltd

Sabulong Trading Ltd

Kviten Solution Ltd

Wonderbliss Ltd

Baleingate Finance Ltd

Katiema Enterprises Ltd

Foxtron Networks Ltd

Loricom Holding Group

Akemi Management Ltd

Opalcore Ltd

Спочатку ці компанії були пов’язані з «гаманцями» Віктора Януковича — Сергієм Арбузовим і Сергієм Курченком. Згодом контроль над ними перейшов до бізнесменів Павла Фукса та Олександра Онищенка.

Банк виплачував цим компаніям доходи у вигляді відсотків і як податковий агент мав утримувати та перераховувати до бюджету податок з доходів нерезидентів за ставкою 15 %. Натомість застосовував пільгову ставку — від 0 до 2 %. Головою правління «Ощадбанку» у 2014–2020 роках був Андрій Пишний.

За результатами планової перевірки Офісу великих платників податків ДФС (за період з 1 липня 2008 по 30 вересня 2016 року) встановлено, що банк не нарахував, не утримав і не сплатив податок у сумі 481 млн грн. 30 березня 2017 року ОВПП ДФС виніс податкове повідомлення-рішення № 0000584303, яким донарахував банку 841,5 млн грн з урахуванням штрафних санкцій.

Банк оскаржив це рішення. При цьому фіскальний департамент адміністративного оскарження підготував проєкт рішення, згідно з яким грошове зобов’язання банку мало зменшитися до 641,4 млн грн, а скаргу — частково задовольнити.

За версією слідства, не пізніше 2 червня 2017 року в «Ощадбанку» вступили у змову з першим заступником голови ДФС Сергієм Біланом, керівником Офісу великих платників податків ДФС Євгеном Бамбізовим та прокурором Костянтином Куликом. Метою було уникнути сплати податків і штрафів, щоб не погіршити фінансові показники банку та не зашкодити репутації його керівництва.

Кулик, який на той час обіймав посаду заступника начальника департаменту ГПУ і був старшим групи прокурорів, запропонував Білану не підписувати підготовлений проєкт рішення. Натомість в останній день строку (7–8 червня 2017 року) Генеральна прокуратура в межах кримінального провадження вилучила всі матеріали скарги. Це створило видимість, що рішення неможливо прийняти з об’єктивних причин.

Білан проєкт не підписав. Керівник департаменту неодноразово нагадував йому про закінчення строку і навіть направив доповідну записку в.о. голови ДФС, однак рішення так і не було прийнято. У результаті скарга автоматично задовольнилася на користь банку (абз. 2 п. 56.9 ст. 56 ПК України). Держава втратила право вимагати 641,4 млн грн.

Сергій Білан отримав підозру в лютому 2025 року та уклав угоду зі слідством (вирок засекречено). Матеріали щодо Кулика виділено в окреме провадження КП № 52025000000000150. Йому повідомили про підозру в січні 2026 року. Кулик виїхав за кордон і оголошений у національний та міжнародний розшук. Він також фігурує в іншій справі за ч. 1 ст. 255 та ч. 1 ст. 111 КК України (створення злочинної організації та державна зрада), де обвинувальний акт уже передано до суду. Пишний досі обіймає посаду голови НБУ.